薛岳立即召集师长吴奇伟、李汉魂商定围歼第106师团作战计划。
薛岳兴奋地对吴奇伟、李汉魂说：“日寇松浦淳六郎第106师团自投罗网，我决心在万家岭打一个大歼灭战。我将此设想上报委座和陈长官，他们都已批准。但如此大的歼灭战，仅是上级批准是不够的，还需要下面将士们努力，更重要的是必须取得你们两位支持。所以把你们两位请来，听听你们的意见。”
吴奇伟、李汉魂听了，顿时都兴奋起来。
李汉魂说：“鬼子欺负我们太甚，是该好好教训他们了！”
吴奇伟说：“如果能打个大歼灭战，其意义还不仅是消灭日寇有生力量，更重要的是在于向日寇显示：虽经两年抗战，目前战局于我军不利，眼看武汉三镇不保，日寇以为我们已经垮了，我们却还有实力围歼他们一个师团，他们妄图夺取武汉，压迫我们投降的幻想就彻底破灭了！”
“说得好！”薛岳说，“最近一个时期，瑞武路方面的作战打得不顺利，一些部队长不了解情况，颇有怨言。日寇作战计划，虽然仍以沿长江西进为主，却仍不放弃在长江南岸扩大占领区，瑞武路方面作战，是其作战计划中一部分。日寇掌握了较准确的情报，选择了我战区第1、第2两兵团的接合部攻击。日寇在瑞武路发展，北可以策应长江沿岸作战，南可以与第101师团协同，相机进取南昌。
有人对我反复调兵夺取复盆山、麒麟峰不理解，认为使用了过多兵力，付出了重大伤亡。却看不到复盆山、麒麟峰是瑞武路上的要隘。日寇争夺这两个阵地，是为了保障进出隘路自由。我们针锋相对是很必要的。虽然我们付出了重大牺牲，但在瑞武路坚持了月余，始终未使日寇达到深入目的。我认为是有成效的。
当然，现在检讨起来，还是我对各部队兵力了解不够。如复盆山之战，其地形北坡陡急，多是断崖，日寇登山后及进出隘路时，其炮兵威力不大，对我军应该是有利的。但各部却兵力不足，以致阵地不守；由于兵力不足，反攻难以奏效。战场辽阔兵力分散，也是一个缺点。
我担心下面将士们不了解情况，对近期作战指挥心怀怨气，再集中兵力打歼灭战，这是需要更艰苦，付出更大伤亡的。各将领如对这次作战计划持怀疑态度，不肯力战，就难以实现此计划了。”
吴奇伟劝慰道：“指挥打仗要纵观全局，下面部队长只看局部，难免不能理解。但理解也罢，不理解也罢，军人以服从命令为天职；有意见，以后在检讨会上可以公开。就目前来讲，也只是个别人有些议论，这是在任何时候都会出现的普通情况。你不必过于担忧，不会有大的问题。我看歼灭战是全体官兵所盼望的，一定会努力的。”
薛岳又说：“现在我们要分兵两路，一路是围歼第106师团，一路是阻止日军增援策应。我军在近期作战中各部损失较重，第106师团在马回岭休整二十余日，兵力有所加强。我顾虑，我们兵力是否处于绝对优势？”
吴奇伟说：“伯陵兄如此考虑颇有道理。但依我看，我军虽在近期作战中颇有伤亡，日军同样也付出了重大代价；日军虽在马回岭得到休整，我军同样也得到休整。所以我认为，形势并非对日军有利。”
李汉魂说：“晴云（吴奇伟字）兄所言有理，伯陵兄不必多虑了。”
薛岳点点头：“好，那我们就下决心，把日军第106师团彻底歼灭在万家岭！”
薛、吴、李三位指挥官立即商定围歼日军方案。
国民政府军委会认为，日军第106师团乘虚突进威胁甚大，命令第1兵团集中兵力将其歼灭。薛岳与吴奇伟、李汉魂商定，从德星路、南浔路、瑞武路三个方面抽调战场上可用的一切兵力，将日军第106师团围歼在万家岭地区。
兵力部署是：第4军、第74军、第139师及第187师等部，在万家岭东半面占领阵地；新13师、新15师、第60师、第91师、第142师、及预备第6师等部，在万家岭西半面占领阵地。东西两半面合拢，日军即成为瓮中之鳖。
薛岳明令：吴奇伟为前敌总指挥，攻击时间及详细部署由吴奇伟规定。
各部队官兵对于围歼日军第106师团情绪激昂，士气高涨。